首先，商業(yè)銀行要為信用風(fēng)險度量與管理分析工具提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。這些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)主要包括兩類：一是來自于公司類貸款的數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行要對公司類貸款所形成的數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行運(yùn)用科學(xué)的方法進(jìn)行抽取、轉(zhuǎn)換、映射以及清除與轉(zhuǎn)移，形成運(yùn)作數(shù)據(jù)并存儲；二是來自于市場的數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行即商業(yè)銀行要收集債券價格、貸款市場價格、外部評級、信用價差和凈資產(chǎn)交易價格等各種市場數(shù)據(jù)。其次，商業(yè)銀行研究開發(fā)各種信用風(fēng)險模型，進(jìn)行風(fēng)險評級和違約模擬，并計算公司類客戶的信用等級、違約概率和給定違約下的損失等。

需要說明的是，信用評級是貸款準(zhǔn)許、定價、監(jiān)控和貸款損失預(yù)備的基礎(chǔ)，它同時是對公司獲取貸款后的動態(tài)信用風(fēng)險管理的開始。作為貸后信用風(fēng)險管理的關(guān)鍵風(fēng)險分析工具，風(fēng)險評級系統(tǒng)的使用比其他信用風(fēng)險管理組成部分更為廣泛研究內(nèi)容。風(fēng)險評級方法以一個定量違約模型為起點(diǎn)，根據(jù)商業(yè)銀行借款人近期的業(yè)績和債務(wù)的財務(wù)報告，測量并確定一個初始風(fēng)險評級；其中，包括對借款人獲取貸款以后的近期財務(wù)狀況進(jìn)行的主觀評估研究內(nèi)容，這可以從對一系列關(guān)于商務(wù)輪廓、管理質(zhì)量和風(fēng)險問題的考察中導(dǎo)出；然后將確定的借款人風(fēng)險評級作為上述組成成分的權(quán)重進(jìn)行平均，得出結(jié)論。由于商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理系統(tǒng)即CRMS方法堅持評級應(yīng)定量化和具有前瞻性，因此，主觀因素在修正公司類客戶歷史財務(wù)測量中的異常、調(diào)整最近的業(yè)績與未來前景之間的差別方面起著特別的作用。

信用風(fēng)險分析模型的核心內(nèi)容包括潛在信用資產(chǎn)的評級、相關(guān)的期望和未預(yù)見風(fēng)險轉(zhuǎn)移模式。等級轉(zhuǎn)移的概念包含了信用質(zhì)量從某一初始狀態(tài)向任何方向變化的內(nèi)容，其中，最重要和耗費(fèi)成本的消極轉(zhuǎn)移是違約。與違約資產(chǎn)的收回相結(jié)合，違約率估計使得商業(yè)銀行可以定量化其資產(chǎn)和全部授信量的期望損失研究內(nèi)容。而違約率和償還的波動性估計，能夠為未預(yù)見損失的評估提供信息。不同信用狀況資產(chǎn)的違約率已經(jīng)成為商業(yè)銀行計算預(yù)期損失和VAR值、確定經(jīng)濟(jì)資本的核心工具，也是衡量不同評級體系優(yōu)劣的客觀標(biāo)準(zhǔn)。