第五章 轉托管

　　上市開放式基金份額的轉托管業務包含兩種類型：系統內轉托管和跨系統轉托管。

　　一、系統內轉托管

　　投資者擬將托管在某證券營業部的上市開放式基金份額轉托管到其他證券營業部，或將托管在某代銷機構的上市開放式基金份額轉托管到其他代銷機構，可通過系統內轉托管辦理。

　　（一）變更證券營業部的系統內轉托管流程

　　1．在正式申請辦理轉托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉入證券營業部的席位代碼號。

　　2．T日（交易日），投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉出方證券營業部申請辦理上市開放式基金份額的系統內轉托管業務。

　　3．T日，轉出方證券營業部受理投資者申請后，按照中國結算深圳分公司相關數據接口規范申報轉托管。

　　申報數據中指定上市開放式基金代碼同時指定轉托管數量的，按投資者指定數量辦理。申報數據中指定上市開放式基金代碼而未指定轉托管數量的，視同將該上市開放式基金全部份額轉出（含當日買進份額）。申報數據中未指定上市開放式基金代碼的，視同投資者將所有上市證券（包括上市開放式基金在內）全部轉出。

　　4．T日晚，中國結算深圳分公司向轉出方證券營業部發送已確認和未確認的轉托管數據，并向轉入方證券營業部發送已確認的轉托管數據。

　　5．自T+1日始，投資者可通過轉入方證券營業部申請賣出基金份額。

　　（二）變更基金管理人及代銷機構的系統內轉托管流程

　　1．投資者在轉出方代銷機構/基金管理人處辦理轉托管手續前，應確保已在轉入方代銷機構/基金管理人辦妥基金賬戶注冊或注冊確認手續。

　　2．T日，投資者在轉出方代銷機構/基金管理人處申報轉托管，注明開放式基金賬戶號碼、基金代碼、轉托管份額以及轉入方代銷機構/基金管理人代碼。

　　3．T日日終，TA系統對轉托管申報進行檢查，并對合格轉托管申報進行相關操作處理。

　　4．T＋1日，TA系統向轉出方代銷機構/基金管理人發送成功及失敗轉托管處理回報，并向轉入方代銷機構/基金管理人發送成功轉托管處理回報。

　　5．自T+2日始，投資者可通過轉入方代銷機構/基金管理人贖回基金份額。

　　（三）系統內轉托管相關限制

　　處于募集期內的上市開放式基金份額不得辦理系統內轉托管。

　　二、跨系統轉托管

　　（一）需辦理跨系統轉托管的情形

　　投資者通過深交所交易系統獲得的基金份額托管在證券營業部并登記在證券登記系統中；投資者通過基金管理人及其代銷機構獲得的基金份額托管在代銷機構/基金管理人處并登記在TA系統中。投資者如需將登記在證券登記系統中的基金份額轉托管到TA系統（基金份額由證券營業部轉托管到代銷機構/基金管理人），或將登記在TA系統中的基金份額轉托管到證券登記結算系統（基金份額由代銷機構/基金管理人轉托管到證券營業部），應辦理跨系統轉托管手續。

　　（二）跨系統轉托管的賬戶規定

　　上市開放式基金份額跨系統轉托管只限于在深圳證券賬戶和以其為基礎注冊的深圳開放式基金賬戶之間進行。

　　（三）投資者擬將上市開放式基金份額從證券登記系統轉入TA系統，按以下程序辦理（證券營業部轉代銷機構/基金管理人）：

　　1．投資者在正式申請辦理轉托管手續前，應確保已在轉入方代銷機構/基金管理人處成功辦理開放式基金賬戶注冊或開放式基金賬戶注冊確認，并獲知該代銷機構/基金管理人代碼（該代碼為六位阿拉伯數字，首位數字為6）。

　　2．T日，投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉出方證券營業部提出跨系統轉托管申請，轉出方證券營業部按照中國結算深圳分公司相關數據接口規范申報轉托管，必須注明轉入方代銷機構/基金管理人代碼、證券賬戶號碼、基金代碼和轉托管數量，申報轉出的基金代碼不能為空，委托數量須為大于0的整數份。

　　3．T日收市后，證券登記系統對轉出方證券營業部上傳的跨系統轉托管申報進行檢查，若為有效申報則記減投資者證券賬戶中的基金份額，并將上述轉托管申報發送TA系統。轉出方證券營業部可于T日晚接收中國結算深圳分公司反饋的有效申報處理結果和無效申報信息。

　　4．T日晚，TA系統對跨系統轉托管申報進行檢查，對于合格轉托管申報，TA系統將轉入基金份額記入投資者深圳開放式基金賬戶中；對于不合格轉托管申報，TA系統將對轉入的基金份額做掛賬處理，投資者可通過擬轉入方代銷機構/基金管理人申請調賬。

　　5．TA系統自開放式基金賬戶記增轉入基金份額之日起，開始計算投資者基金份額的持有時間。

　　6．T＋1日，TA系統將有效申報處理結果發送轉入方代銷機構/基金管理人。

　　7．自T＋2日始，投資者可以在轉入方代銷機構/基金管理人處申報贖回基金份額。

　　（四）投資者擬將上市開放式基金份額從TA系統轉入證券登記系統，按以下程序辦理（代銷機構/基金管理人轉證券營業部）：

　　1．在正式申請辦理轉托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉入證券營業部的席位代碼。

　　2．T日，投資者在轉出方代銷機構提出跨系統轉托管申請，注明轉入證券營業部席位代碼、開放式基金賬戶號碼、基金代碼、轉托管數量，其中轉托管數量須為整數份。

　　3．T日，TA系統對代銷機構上傳的跨系統轉托管申報進行檢查，對檢查有效的跨系統轉托管申報記減投資者開放式基金賬戶中的基金份額。

　　由于跨系統轉托管導致開放式基金賬戶中上市開放式基金份額低于基金管理人規定的單個賬戶最低持有限額時，TA系統對剩余基金份額進行強制贖回處理。

　　4．T＋1日，證券登記系統對跨系統轉托管申報進行檢查，若為合格轉托管申報，證券登記系統將轉入基金份額記入投資者深圳證券賬戶中；若為不合格申報（如轉入賬戶在當日被注銷或其他情況），證券登記系統先將轉入基金份額掛賬處理，投資者可通過轉入方證券營業部向中國結算深圳分公司申請調賬。

　　5．T＋1日，TA系統和證券登記系統分別將跨系統轉托管處理回報發送轉出方代銷機構和轉入方證券營業部。

　　6．自T＋2日始，投資者可以通過轉入方證券營業部申報在深交所賣出或贖回基金份額。

　　（五）跨系統轉托管相關限制

　　處于下列情形之一的上市開放式基金份額不得辦理跨系統轉托管：

　　1．處于募集期內的上市開放式基金份額；

　　2．分紅派息前R－2日至R日（R日為權益登記日）的上市開放式基金份額；

　　3．處于質押、凍結狀態的上市開放式基金份額。

　　第六章 權益分派

　　一、權益分派原則

　　上市開放式基金權益分派分別由中國結算公司證券登記系統和TA系統依據權益登記日（R日）各自的投資者名冊數據進行。

　　二、權益分派方式

　　證券登記系統只可進行現金紅利分派，TA系統可按投資者選擇進行現金紅利或紅利再投資分派。

　　三、權益分派流程

　　（一）證券登記系統權益分派流程

　　1．在刊登分紅派息公告（預告）前兩個工作日，基金管理人應向中國結算深圳分公司登記存管部提交基金分紅派息方案（預案）及基金分紅派息公告（預告），并和深交所基金債券部聯系刊登公告的相關事宜。

　　中國結算深圳分公司對上述材料進行審核，并可以根據業務安排情況另行確定基金權益登記日。

　　2．中國結算深圳分公司將審核通過的分紅派息公告（預告）轉發給深交所基金債券部，基金管理人可以在確定公告日的前一工作日16：00之后與深交所基金債券部聯系確認。