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　　　　　　　　　　　　 上市開放式基金業(yè)務(wù)指引

　　　　　　　　　　　　 （2005年修訂稿）

　　

　　為規(guī)范上市開放式基金的相關(guān)業(yè)務(wù)，根據(jù)《深圳證券交易所上市開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》、《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上市開放式基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》、《深圳證券交易所開放式基金申購贖回業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》、《開放式基金通過深圳證券交易所場(chǎng)內(nèi)申購贖回登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》，深圳證券交易所（以下簡稱"深交所"）與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱"中國結(jié)算公司"）共同制定本指引。

　　第一章 概述

　　上市開放式基金（英文名稱Listed Open-ended Funds,簡稱LOFs）是在現(xiàn)行開放式基金運(yùn)作模式的基礎(chǔ)上，增加深交所發(fā)售、申購、贖回和交易的渠道。其主要特點(diǎn)有：

　　1．基金的發(fā)售可以在深交所和基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)同時(shí)進(jìn)行，深交所采用上網(wǎng)發(fā)行方式, 基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)沿用現(xiàn)行的柜臺(tái)銷售方式。

　　2．基金在深交所上市后，投資者可以選擇在深交所交易系統(tǒng)以撮合成交的方式買賣基金份額,也可以選擇在深交所交易系統(tǒng)、基金管理人及代銷機(jī)構(gòu)以當(dāng)日收市后的基金份額凈值申購、贖回基金份額。

　　3．通過深交所交易系統(tǒng)認(rèn)購、申購、買入的基金份額登記在中國結(jié)算深圳證券登記結(jié)算系統(tǒng),可通過證券營業(yè)部向深交所交易系統(tǒng)申報(bào)賣出或者贖回。賣出按股票交易方式以電子撮合價(jià)成交，贖回則按當(dāng)日收市的基金份額凈值成交。

　　4．利用跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管可以實(shí)現(xiàn)基金份額在場(chǎng)內(nèi)與場(chǎng)外之間托管場(chǎng)所的變更。

　　第二章 發(fā)售

　　一、基金代碼與簡稱

　　上市開放式基金獲準(zhǔn)發(fā)行后，基金管理人可向深交所申請(qǐng)上市開放式基金的代碼及簡稱。上市開放式基金代碼及簡稱的編制遵循深交所《開放式基金代碼及簡稱編制規(guī)則》。

　　基金代碼由六位阿拉伯?dāng)?shù)字組成，前兩位均用"16"或"15"標(biāo)識(shí)，中間兩位為中國證監(jiān)會(huì)信息中心統(tǒng)一規(guī)定的基金管理公司代碼gg，后兩位為該公司發(fā)行全部開放式基金的順序號(hào)xx。具體表示為"16ggxx"。基金簡稱由4個(gè)漢字字符串或長度不超過4個(gè)漢字的字符串構(gòu)成。字符串的前兩位必須為漢字，代表基金管理公司的名稱。

　　深交所、基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)辦理上市開放式基金業(yè)務(wù)使用相同的基金代碼及簡稱。

　　二、募集場(chǎng)所與募集時(shí)間

　　（一）募集場(chǎng)所

　　基金募集期內(nèi)，投資者可通過具有基金代銷業(yè)務(wù)資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)營業(yè)部（指具有中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的證券經(jīng)營資格，經(jīng)深交所審核批準(zhǔn)后成為其會(huì)員，依法在交易所內(nèi)進(jìn)行證券買賣的交易所會(huì)員營業(yè)部,以下簡稱"證券營業(yè)部"）認(rèn)購上市開放式基金，也可通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)（指具有中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的開放式基金代銷資格，受基金管理人委托宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額申購、贖回等活動(dòng)的商業(yè)銀行、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)，下同）的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購上市開放式基金。具體代銷機(jī)構(gòu)名單參見基金管理人公告的《基金招募說明書》。

　　（二）募集時(shí)間

　　深交所接受證券營業(yè)部申報(bào)認(rèn)購的時(shí)間為募集期內(nèi)每個(gè)交易日的交易時(shí)間；基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)接受投資者認(rèn)購的時(shí)間參見基金管理人公告的《基金招募說明書》的相關(guān)規(guī)定。已募集到預(yù)定規(guī)模的基金份額或出現(xiàn)《基金招募說明書》中約定的其它情形，基金募集期可提前中止。

　　三、認(rèn)購賬戶

　　（一）投資者通過深交所認(rèn)購上市開放式基金，應(yīng)持深圳人民幣普通股票賬戶或證券投資基金賬戶（以下簡稱"深圳證券賬戶"）。

　　1．已有深圳證券賬戶的投資者可直接認(rèn)購上市開放式基金。

　　2．尚無深圳證券賬戶的投資者可通過中國結(jié)算深圳分公司的開戶代理機(jī)構(gòu)開立賬戶。

　　（二）投資者通過基金管理人及其他代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購上市開放式基金，應(yīng)使用中國結(jié)算公司深圳開放式基金賬戶。

　　1．已有深圳證券賬戶的投資者，可通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)以其深圳證券賬戶申請(qǐng)注冊(cè)深圳開放式基金賬戶。

　　2．尚無深圳證券賬戶的投資者，可直接申請(qǐng)賬戶注冊(cè)。中國結(jié)算公司將為其配發(fā)深圳證券投資基金賬戶，同時(shí)將該賬戶注冊(cè)為深圳開放式基金賬戶。

　　對(duì)于配發(fā)的深圳證券投資基金賬戶，投資者可持基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)提供的賬戶配號(hào)憑條，到中國結(jié)算深圳分公司的開戶代理機(jī)構(gòu)打印深圳證券投資基金賬戶卡。

　　3．已通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)辦理過深圳開放式基金賬戶注冊(cè)或注冊(cè)確認(rèn)手續(xù)的投資者，可在原處直接辦理開放式基金業(yè)務(wù)申報(bào)。

　　4．已通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)辦理過深圳開放式基金賬戶注冊(cè)手續(xù)的投資者，擬通過其他代銷機(jī)構(gòu)、基金管理人申報(bào)開放式基金業(yè)務(wù)的，須用深圳開放式基金賬戶在新的代銷機(jī)構(gòu)、基金管理人處辦理開放式基金賬戶注冊(cè)確認(rèn)手續(xù)。

　　四、認(rèn)購及相關(guān)費(fèi)用

　　（一）深交所的掛牌價(jià)格及相關(guān)費(fèi)用

　　投資者通過深交所交易系統(tǒng)認(rèn)購的，必須按照份額進(jìn)行認(rèn)購（即投資者的認(rèn)購申報(bào)以基金份額為單位）。深交所掛牌價(jià)格為基金面值，投資者需繳納的認(rèn)購金額計(jì)算公式為：

　　認(rèn)購金額＝掛牌價(jià)格×（1＋券商傭金比率）×認(rèn)購份額

　　券商傭金＝掛牌價(jià)格×認(rèn)購份額×券商傭金比率

　　認(rèn)購凈金額=掛牌價(jià)格×認(rèn)購份額

　　其中，認(rèn)購費(fèi)率由基金管理人在《基金招募說明書》中約定，券商可按照《基金招募說明書》中約定的認(rèn)購費(fèi)率設(shè)定投資者認(rèn)購的傭金比率，并將投資者繳付的認(rèn)購凈金額劃付中國結(jié)算深圳分公司。

　　例：某投資者認(rèn)購1萬份基金單位，假設(shè)基金管理人規(guī)定認(rèn)購費(fèi)率為1%，券商設(shè)定的傭金比率為1%，則投資者應(yīng)交納的認(rèn)購金額及券商收取的傭金為：

　　深交所掛牌價(jià)＝基金面值＝1元

　　認(rèn)購金額＝10000×1.01＝10100元

　　券商傭金＝10000×0.01＝100元

　　認(rèn)購凈金額＝10000×1＝10000元

　　即：投資者認(rèn)購1萬份基金單位，需繳納10100元，券商收取的傭金為100元，中國結(jié)算深圳分公司按10000元記減結(jié)算參與人的結(jié)算備付金賬戶。

　　在基金募集期間，認(rèn)購凈金額所孳生的利息可根據(jù)《基金招募說明書》的約定折合成基金份額。

　　（二）通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)的認(rèn)購及相關(guān)費(fèi)用

　　投資者通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購的，必須按照金額進(jìn)行認(rèn)購（即投資者的認(rèn)購申報(bào)以元為單位）。基金管理人可按認(rèn)購金額分段設(shè)置認(rèn)購費(fèi)率，認(rèn)購費(fèi)率由基金管理人在《基金招募說明書》中約定。

　　中國結(jié)算公司開放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)（以下簡稱"TA系統(tǒng)"）依據(jù)管理人給定的認(rèn)購費(fèi)率，按如下公式計(jì)算投資者認(rèn)購所得基金份額（外扣法）：

　　認(rèn)購凈金額＝認(rèn)購金額/（1+認(rèn)購費(fèi)率）

　　認(rèn)購手續(xù)費(fèi)＝認(rèn)購金額－認(rèn)購凈金額

　　認(rèn)購份額＝認(rèn)購凈金額/基金單位面值

　　認(rèn)購份額按四舍五入的原則保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位。認(rèn)購資金募集期間的利息可折合成基金份額，募集期結(jié)束后，統(tǒng)一登記入投資者深圳開放式基金賬戶。

　　例：某投資者投資1萬元認(rèn)購基金，假設(shè)管理人規(guī)定的認(rèn)購費(fèi)率為1%，則其認(rèn)購手續(xù)費(fèi)及可得到的認(rèn)購份額為：

　　認(rèn)購凈金額＝10000/1.01＝9900.99元

　　認(rèn)購手續(xù)費(fèi)＝10000－9900.99＝99.01元

　　認(rèn)購份額＝9900.99/1.00＝9900.99份