債券募集說明書我國滬深兩地證券交易所適用的債券募集說明書要求包含以下內容：

（1）聲明與重大事項提示；（2）發(fā)行概況，要求披露債券發(fā)行的基本情況及發(fā)行條款、債券發(fā)行的有關機構、認購人承諾、債券募集說明書發(fā)行人與有關中介機構的利害關系；（3）債券募集說明書風險因素，要求披露本期債券的投資風險、發(fā)行人的相關風險；（4）發(fā)行人及本期債券的資信情況，債券募集說明書要求披露本期債券的信用評級概要、信用評級報告的主要事項、發(fā)行人的資信情況；（5）增信機制、償債計劃及其他保障措施，要求披露增信機制、償債計劃、償債資金來源、償債應急保障方案債券募集說明書、償債保障措施、違約責任及解決措施；（6）發(fā)行人基本情況，要求披露發(fā)行人基本信息、發(fā)行人對其他企業(yè)的重要權益投資情況、發(fā)行人控股股東及實際控制人的基本情況、發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員的基本情況、發(fā)行人主營業(yè)務情況、發(fā)行人法人治理結構及其運行情況、發(fā)行人關聯(lián)方及關聯(lián)交易情況、控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方資金占用及擔保情況、發(fā)行人內部管理制度的建立與運行情況、發(fā)行人的信息披露事務及投資者關系管理；（7）財務會計信息，要求披露公司最近三年加一期的財務會計資料、重組時編制的備考財務報表和備考報表的編制基礎、合并報表范圍的變化、主要財務指標、管理層討論與分析、有息負債分析、其他重要事項、資產(chǎn)權利限制情況；（8）募集資金運用，要求披露本次公司債券募集資金數(shù)額、本次公司債券募集資金的使用計劃、募集資金專項賬戶安排；（9）債券持有人會議，要求披露債券持有人行使權利的形式、《債券持有人會議規(guī)則》的主要內容；（10）要求披露債券受托管理人及《債券受托管理協(xié)議》簽訂情況、《債券受托管理協(xié)議》債券募集說明書的主要內容、不可抗力、債券受托管理協(xié)議的違約、救濟及爭議解決、可能存在的利益沖突情形及風險防范機制；（11）發(fā)行人、中介機構及相關人員的申明；（12）備查文件。