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現金管理的方法

日期:2019-03-22 15:56:09 來源:互聯網
    現金管理的方法.為了加強對出納工作的監督,防止發生各種非法行為和記賬錯誤,保證現金安全完整,單位應當定期和不定期地進行現金盤點,確保現金賬面余額與實際庫存相符。    公司庫存現金管理的主要方法是:定期進行實地盤點,即將庫存現金實有數與現金賬面余額進行核對,做到日清月結,保證賬款相符。在進行現金余額清查時,為了明確經濟責任,出納人員必須在場。現金管理的方法
    在清查過程中不能白條抵庫,即不能使用不具法律效力的借條、收據等抵充庫存現金。現金盤點后,應根據盤點結果及與現金日記賬核對的情況填制“現金盤點報告表”。現金盤點報告表是重要的原始憑證,應認真填寫,并由盤點人員和出納員共同簽章方能生效。現金管理的方法
    通過清查如發現庫存金額與賬面余額不符,出現長款或短款現象.應及時查明原因,并報經上級主管批準,通過“待處理財產損溢”賬戶核算處理。同時調整“庫存現金”賬戶.做到賬實相符。對于已查明原因的長、短款,經批準后,按規定轉銷;無法查明原因的長、短款,經批準一般作為企業營業外收入、支出處理。現金管理的方法
 
 
 
  • 什么是現金流量折現法
  • 從現金流量折現法和非正常收益折現法評估企業價值公式中我們可以得出企業價值、權益價值與企業稅息前利潤、凈利潤、賬面資產和賬面凈資產之間的關系,......
  • 現金管理主要內容
  • 每個企業都必須維持一定水平的額外現金,以應付短期債務和不可預見的開支。沒有一家企業能夠完全預測未來的銷售情況,因此,在特殊銷售時期,現金管理沒有足夠的現金流入來滿足常規的現金流出需求時,總是需要一些額外的現金來償還債務。......
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