金融機構往來核算業務,金融機構往來核算要求（1）商業銀行之間跨系統的資金劃撥、金融機構匯劃款項及相互之間辦理貨幣結算、代收或代付款項的清算，其金額在10萬元以下（不含10萬元）的，通過同業往來核算，采取相互轉匯的方法辦理。商業銀行跨系統10萬元以上（含10萬元）和商業銀行系統內50萬元以上（含50萬元）的大額匯款和資金劃撥，一律通過中國人民銀行（中央銀行）辦理轉匯，并清算資金。（2）各商業銀行在中央銀行的存款賬戶要嚴格管理，不能透支，計劃內借款不得超過中國人民銀行規定的貸款額度。

（3）商業銀行之間資金橫向融通、相互拆借資金，應通過中央銀行存款賬戶進行核算，金融機構不能互相直接拆借資金，更不得支取現金。（4）同業拆借應當遵守中國人民銀行的規定，禁止利用拆入資金發放固定資產貸款或用于投資。拆出資金限于交足存款準備金、金融機構留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據結算、聯行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要。