關(guān)于企業(yè)年金基金證券投資有關(guān)問(wèn)題的通知

　　勞社部發(fā)［2004］25號(hào)

　　各省、自治區(qū)、直轄市勞動(dòng)和社會(huì)保障廳（局），中國(guó)證監(jiān)會(huì)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市監(jiān)管局，上海、深圳證券交易所，中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)：

　　為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)》，保障企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)企業(yè)年金管理當(dāng)事人合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)年金健康發(fā)展，現(xiàn)就企業(yè)年金基金證券投資有關(guān)問(wèn)題通知如下：

　　一、受托人、托管人、投資管理人要依據(jù)《企業(yè)年金基金管理試行辦法》及相關(guān)法律法規(guī)，管理企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，從事證券投資活動(dòng)。

　　二、托管人要根據(jù)受托人委托，為企業(yè)年金基金申請(qǐng)代理開(kāi)立證券賬戶。證券賬戶按企業(yè)年金基金投資管理人管理的每個(gè)組合開(kāi)立，賬戶名稱(chēng)為企業(yè)年金計(jì)劃和托管人的聯(lián)名。

　　三、托管人負(fù)責(zé)所托管企業(yè)年金基金的資金清算和交收。投資管理人要確保企業(yè)年金基金證券交易的正常運(yùn)作，并承擔(dān)其投資過(guò)程中產(chǎn)生的超買(mǎi)、賣(mài)空行為的交收責(zé)任。

　　四、托管人以其名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)結(jié)算公司”）申請(qǐng)開(kāi)立結(jié)算備付金賬戶，用于其所托管全部基金（含企業(yè)年金基金）的資金清算與交收。

　　五、投資管理人要按不同托管人，為企業(yè)年金基金證券交易租用或安排專(zhuān)用席位。

　　六、托管人和投資管理人要及時(shí)從證券交易所和中國(guó)結(jié)算公司獲得企業(yè)年金基金證券交易結(jié)算數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤應(yīng)及時(shí)與證券交易所和中國(guó)結(jié)算公司核對(duì)。

　　七、托管人作為證券交易所的信息披露聯(lián)系人，要根據(jù)交易所業(yè)務(wù)規(guī)則要求，報(bào)告相應(yīng)資料，及時(shí)提醒受托人履行信息披露義務(wù)。

　　八、受托人、托管人、投資管理人要按照中國(guó)結(jié)算公司制定的《企業(yè)年金基金證券投資登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南》（見(jiàn)附件），開(kāi)展企業(yè)年金基金投資涉及的證券賬戶管理及相關(guān)的證券登記、托管、結(jié)算等業(yè)務(wù)。

　　九、勞動(dòng)保障部定期不定期對(duì)受托人、托管人和投資管理人執(zhí)行上述規(guī)定的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　　十、本通知發(fā)布之日起，其他按規(guī)定可以進(jìn)行證券投資的社會(huì)保障基金參照本通知執(zhí)行。

　　　附：《企業(yè)年金基金證券投資登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南》

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　勞動(dòng)保障部　中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○四年九月二十九日