根據經營環境變化，對證券公司經營與管理過程中的風險進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施。根據《證券公司內部控制指引》第4條的規定，有效的內部控制應為證券公司實現下述目標提供合理保證:

如何保證安全經營

如何保證安全經營

   保證經營的合法合規及證券公司內部規章制度的貫徹執行;②防范經營風險和道德風險;③保障客戶及證券公司資產的安全、完整;④保證證券公司業務記錄、財務信息和其他信息的可靠、完整、及時;⑤提高證券公司經營效率和效果。證券公司內部控制應當貫徹健全、合理、制衡、獨立的原則，確保內部控制有效。