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資產負債匹配管理

日期:2019-12-27 10:52:43 來源:互聯網
    資產負債匹配管理,資產負債管理概述。資產負債匹配管理開始于20世紀70年代,20世紀90年代得到進一步發展。起初資產負債匹配管理它用于評估荃于利差原因所形成的由于利率風險所帶來的沖擊,資產負債匹配管理目前已逐漸擴展到覆蓋各種市場利用久期和凸性分析相關市場風險的方法。資產負債匹配管理是一種系統化分析資產和負債總體的程序,資產負債匹配管理以取得在一定風險容忍程度下達到免疫的目標。資產負債匹配管理久期和凸性是典型的被廣泛運用的免疫測量方法,但資產負債匹配管理它受到利率平行移動等條件的限制,資產負債匹配管理KRD方法(Ho, et al,1986)則克服了這一限制。
    目前資產負俊管理報告所涵蓋的內容已由傳統的靜態和動態利率報告、資產負債匹配管理利率和股票的久期和凸性報告、現金流和利潤率測試、流動性報告、貝塔值報告。
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